Налог на инвестиции в Беларуси 🧮

"Какой налог на прибыль в инвестициях мне нужно платить?" — один из самых часто задаваемых вопросов наших инвесторов. В этой статье мы собрали всю необходимую информацию на этот счёт

Налоговые системы значительно различаются в зависимости от страны. Например, граждане Дании обязаны перечислять государству не менее 38% от своих доходов. Тогда как в Украине он варьируется в пределах 15–17%. В России же и Беларуси налог на доходы физических лиц чаще всего установлен на уровне 13%. В дальнейшем мы подробнее разберём особенности налогообложения инвестиций именно в белорусских условиях.

Налог на инвестиции в Республике Беларусь

Инвестиции – это возможность заработать больше денег, воплотить свои мечты и обеспечить себе финансовую подушку безопасности. Но, как говорится, "большие деньги – большие налоги". В Беларуси, как и в любой другой стране, с доходов от инвестиций нужно платить налоги. Давайте разберемся, как это работает, чтобы вы могли инвестировать с умом и спать спокойно.

Какие налоги в Беларуси нужно платить?

Если вы частный инвестор, то с ваших доходов от инвестиций нужно будет заплатить подоходный налог. Это такой налог, который платится с любых доходов физического лица, будь то зарплата, доход от сдачи квартиры в аренду или любое другой пассивный доход в Беларуси.

Граждане Беларуси обязаны уплачивать подоходный налог с доходов, полученных от источников, находящихся как внутри Беларуси, так и за ее пределами

Какие есть варианты инвестирования и как они облагаются налогом?

В Беларуси есть разные варианты инвестирования, и каждый из них имеет свои особенности в плане налогообложения. Вот самые популярные из них:

Банковские вклады: Если вы держите деньги на депозите в банке, то проценты, которые вы получаете, облагаются подоходным налогом.
Ценные бумаги (акции, облигации): Доход от продажи акций или облигаций, а также дивиденды, которые вы получаете, также облагаются налогом.
Недвижимость: Если вы покупаете квартиру или дом с целью последующей продажи или сдачи в аренду, то доход от этих операций также будет облагаться налогом.
Доверительное управление: Прибыль, полученная сверх изначальной суммы капитала, предоставленного в управление третьим лицам подлежит налогообложению.
Ссуды и процентные займы: Если вы даете деньги в долг под проценты, то полученные проценты также будут облагаться подоходным налогом.
Криптовалюта: С 1 января 2025 года меняются правила налогообложения доходов от операций с криптовалютой. Важное изменение связано с окончанием льготы, установленной указом №80. Доходы от сделок на иностранных торговых крипто-площадках будут облагаться налогом, а доходы от операций с белорусскими крипто-компаниями (резидентами ПВТ) останутся необлагаемыми для физлиц.

Сколько нужно платить налога?

Согласно поправкам к Налоговому кодексу Республики Беларусь, в 2024 году установлены следующие ставки подоходного налога для физических лиц:

13% от суммы дохода, полученного из различных источников (включая проценты), не превышающей 200 тысяч рублей в год
25% от суммы дохода, превышающей 200 тысяч рублей в год

Ставка подоходного налога в Беларуси устанавливается Налоговым кодексом и может меняться. Актуальную информацию о ставке налога всегда можно найти на сайте Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь.

Когда и как платить налог?

Подоходный налог с доходов от инвестиций уплачивается ежегодно, не позднее 1 июня года, следующего за годом получения дохода. До этого необходимо подать налоговую декларацию в налоговый орган по месту жительства не позднее 31 марта

Лайфхак – если вы налоговый резидент Республики Беларусь, вы можете упростить себе задачу по декларированию и уплате налога, сделав это дистанционно. Для этого необходимо один раз посетить вашу налоговую и попросить активировать ваш личный онлайн кабинет налогоплательщика, в котором сможете подать электронную декларацию и получить реквизиты на оплату налога через ЕРИП

Что важно помнить?

Своевременная уплата налогов: Неуплата налогов может привести к штрафам и другим неприятностям.
Правильное декларирование дохода: Ошибки в налоговой декларации могут привести к переплате налогов или проблемам с налоговыми органами.
Изменения в законодательстве: Налоговое законодательство может меняться, поэтому необходимо следить за актуальной информацией.

Дополнительные рекомендации:

Обратиться к налоговому консультанту: Если у вас есть вопросы по налогообложению доходов от инвестиций, лучше обратиться к налоговому инспектору непосредственно в налоговой (бесплатно), или же заказать консультацию и частного налогового эксперта (платно).
Изучить налоговое законодательство: Ознакомьтесь с Налоговым кодексом Республики Беларусь и другими нормативными актами, регулирующими налогообложение доходов физических лиц.
Воспользоваться онлайн-сервисами: Для удобства расчета и уплаты налогов можно воспользоваться онлайн-сервисами, предоставляемыми налоговыми органами.

Налог на инвестиционный займ

Инвестиционный займ – основной инструмент получения пассивного дохода, который мы предлагаем нашим клиентам. Если вы решите стать нашим инвестором и получать пассивный заработок от 3% до 6% (до 48% годовых – без капитализации, и до 72% годовых – с капитализацией) в месяц, своевременное декларирование полученной от нас прибыли и оплата подоходного налога будут являться вашей личной обязанностью и ответственностью

Таким образом, доход от инвестиций для физических лиц, получаемых в виде процентов по инвестиционному займу облагается подоходным налогом в размере 13% (на доход до 200 000 BYN в год) или 25% (на доход более 200 000 BYN в год) соответственно. Данные налоги выплачиваются только с суммы полученных процентов, а тело займа налогами не облагается.

Каждый инвестор обязан до 31 марта подать декларацию в налоговую службу, в которой необходимо указать сумму прибыли, которую он получил за предыдущий год и оплатить его до 1 июня текущего года.

Пример расчета уплаты налогов:

Допустим, в прошлом году вы выдали нам инвестиционный займ на сумму, эквивалентную 1000$. Тогда ваш примерный доход в месяц будет составлять 40$. Соответственно, ваша прибыль за год в среднем составит: 40*12=480$. В таком случае, в текущем году вам необходимо выплатить 13% от этой суммы в качестве налога от прибыли, полученной за предыдущий календарный год, то есть 480*0,13=62,40$

При этом указывать сумму дохода в декларации и уплачивать налог необходимо в белорусских рублях по крусу, актуальному на момент получения процентов прибыли

Важно знать
В случае правильного декларирования дополнительного дохода, он становится Вашим официальным источником дохода, наряду с регулярной заработной платой и процентами по банковским депозитом. Это может стать большим плюсом, если Вам понадобиться приобрести подлежащее декларированию имущество (недвижимость, автомобиль и т.д.), взять кредит, ипотеку или оформить рассрочку на дорогостоящие покупки, так как у вас будет отчетность перед налоговой о законном происхождении этих средств

Пассивный доход от инвестиций – это отличный способ увеличить свой капитал, но не стоит забывать о налогах. Правильное и своевременное исполнение налоговых обязательств позволит вам избежать проблем с налоговыми органами и спокойно наслаждаться профитом от своих вложений.

Хотели бы получать по-настоящему пассивный доход в дополнение к основному заработку или вместо него? Тогда проверьте наши доходные инструменты на практике в течение 7 дней без вложений. Понравится – получите новые источники дохода. Нет – ничем не рискуете – https://salebot.site/7_dney_1

Николай Сосновский

2025-03-04 14:54 Инвесторам